Новости от 28.11.2022

Важные изменения 2023 года. Запоминаем новые даты.

25 число - срок подачи отчётности и уведомлений о начисленных налогах и взносах
28 число - оплачиваем налоги. Из существенного нововведения, мы оплачиваем и страховые взносы, и НДФЛ

Все новшества 2023 года мы подробно разбирали на вебинаре 18 ноября. Запись вебинара можно посмотреть по ссылке: 
https://www.youtube.com/watch?v=UTp6SD46paM

А если у вас остались вопросы, то пожалуйста, пишите нам на Whatsapp +79643420950

 











Новости от 22.11.2022

Сейчас делаем рассылки клиентам про выпуск ЭЦП

Напоминаю, что копируемые ЭЦП, выпущенные в 2021 году, перестанут работать с 31.12.2022, даже если они действуют до марта 2023 года.

Ходят разговоры, что действия их продлят хотя бы до их срока действия. Но никакой официальной информации по этому поводу нет. Так что работаем с тем, что есть.

Выпустить ЭЦП новую на токене теперь можно не только в ФНС, Сбис, Контуре, но и в банках.

Их перечень расширился - теперь это ВТБ, Сбер, Тинькоф, Промсвязьбанк.

Банки выпускают ЭЦП своим клиентам, но Сбербанк может выпускать и сторонним товарищам. Адреса нужно уточнять, где делают такой выпуск.

Сразу говорю, что выпуск ЭЦП в Сбере не такое простое дело, как может показаться, так что стОит запастись терпением). Там нужно сначала направить заявку в Онлайн-банке. Подробности уточняйте у техподдержки Сбера.

А. тут еще ЕЭТП есть в перечне. Так что можно и туда обращаться

 
Новость от 21.112022

К нам сейчас выстраивается очередь на обслуживание!

Обычно ажиотаж начинается в конце года, в декабре, но в этом году спрос на бухгалтерское обслуживание компаний начался ещё с сентября!
Если вы хотите с нами работать, welcome! Только, пожалуйста, не дотягивайте до конца декабря! Скорее всего, уже в декабре нам будет сложно взять много новых проектов.
Но, если у вас бизнес маленький и, вы предполагаете, что стоимость его бухгалтерского обслуживания составит до 20тыс. руб. в месяц, пишите на Whatsapp +79643420950! Мы вас возьмем)

На данный момент 21.11. 2022 мы можем дополнительно взять 10 таких клиентов.
Успевайте к нам до 31.12.2022, чтобы в новом году быть спокойным за качество бухгалтерского обслуживания своего бизнеса.

 

Любопытный кейс с клиентом, переплатившим налоги

Ко мне на консультацию приходит девушка, у неё свои фотостудии, которые она сдаёт в аренду фотографам. А обратилась она по поводу заполнения декларации УСН, конечно, мы всё рассчитали, но в процессе выяснилось, что она первый раз слышит о ПАТЕНТЕ.

Если кратко о патенте, то вместо уплаты налогов и сдачи налоговой декларации предприниматель оплачивает патент. Это фиксированная сумма, которая рассчитывается исходя из вида и места ведения деятельности. Один предприниматель может купить патенты сразу на несколько видов деятельности. Помним, что патент может оформить только ИП, к ООО такая система не применима.

Новости от 10.11.2022

И как раз сдача нежилых помещений в аренду и услуги в области фотографирования попадают под патентную систему налогообложения (ПСН). Во всяком случае, в Санкт-Петербурге.

К сожалению, девушка не знала о существовании такой системы налогообложения. Когда мы прикинули расчет по ПСН, то сумма уплачиваемого налога была бы в 2 раза меньше по сравнению с УСН! Вы представляете какая это экономия!? Да, сейчас девушке придется переплатить, потому что она не может моментально сменить систему налогообложения, а патент начинает действовать только с момента его приобретения.

Что по стоимости и срокам подачи?

В расчете стоимости патента мы можем опираться только на информацию о стоимости текущего года. По традиции, стоимость патента на 2023 год мы узнаём в конце ноября / начале декабря, можно сказать, что в последний момент.

Напоминаю, что на ПСН на 2023 год мы должны подать заявление до 15 декабря 2022 года !

Если у вас мелькнуло сомнение: "А не переплачиваю ли я по УСН? Может и мой бизнес попадает под ПСН, и я могу сэкономить?"
Ps. спойлер, не всегда. Всё надо просчитать.

Для экономии времени и точности расчетов обратитесь к нам на консультацию, мы всё с вами посчитаем и подберем самый выгодный для Вас режим налогообложения!



 
Новости от 09.11.2022

Всем ли подходит аутсорсинг?

Я очень часто рекламирую аутсорсинг и действительно являюсь его фанатом, но (!) фанатом качественного аутсорсинга. 

И здесь есть такой момент, что не всегда аутсорсинг подходит для клиента. Например, приходит клиент, которому необходимо чтобы бухгалтер постоянно с ним контактировал, всегда был на связи и обсуждал по телефону каждый нюанс, а также бухгалтер должен подключаться к компьютеру клиента и выполнять какие-то действия, потому что сам клиент ничего не может скачать, сделать выписки или отказывается предоставлять полный доступ. Всё это ооочень сильно усложняет ведение бухгалтерии клиента на аутсорсинге.

Принцип аутсорсинга в оптимизации бизнес-процессов и в их максимальном сокращении. И только в том случае, когда мы действительно используем этот принцип оптимизации, мы можем предложить более лояльную цену ведения его бизнеса.

В той ситуации, когда у клиента очень сложные бизнес-процессы, он сам ничего не знает, он не понимает какая у него себестоимость, а только говорит: ”Для меня как-то много налогов. Всё подключайте сами и смотрите. Я ничего не знаю, ничего не понимаю.”, - такому клиенту нужен либо штатный бухгалтер, либо какой-то толковый и терпеливый бухгалтер на фрилансе, который готов сидеть “в обнимку” с клиентом и озвучивать каждое свое действие.

Стоит помнить, что решать любые вопросы не отходя ни на шаг от клиента и быть ежесекундно с ним на связи в рамках ведения бухгалтерии на аутсорсинге, очень и очень сложно, а для клиента обойдется в кругленькую сумму. 
Просто представьте, что бухгалтер проводит весь рабочий день на телефоне с клиентом, отвечая на его вопросы и комментируя свои действия. И абсолютно логично, что во время разговора с клиентом, бухгалтер не может параллельно выполнять другие рабочие задачи. А время бухгалтера тикает….и затраченные часы на разговоры с клиентом: длительные обсуждение, бесконечные объяснения каждого шага и тд. - конечно же, приводят к удорожанию услуг. 

 

Нередко встречаются клиенты, которые не умеют самостоятельно выполнять/у них нет времени на элементарные операции типа: подключить, загрузить, переместить, перенести из папки в папку, распечатать - начинают перекладывать эти действия на бухгалтера на аутсорсе. Согласитесь, что по факту такие действия не требуют профессионализма, а чтобы не занимать рабочее время бухгалтера и не увеличивать стоимость его работ клиент может выполнить их самостоятельно. Повторюсь, для такого типа клиентов, стоимость аутсорсинга будет слишком высокая.

Я не говорю что так нельзя, что такой клиент - неправильный клиент. Такие клиенты имеют место быть и они будут правы по-своему, но с такими клиентами аутсорсу работать будет практически невозможно…а клиенту лучше искать бухгалтера с полным личным включением.
Вот такие бывают случаи, когда аутсорсинг, конечно, Вам не подойдёт. 





Заявка на выпуск МЧД подписывается ЭП текущего директора или ИП. Готовьтесь – нужно будет подписать несколько МЧД – в ФНС, ПФ, ФСС, ЭДО.
Хорошая новость.
Выпуск ЭП на физлицо можно сделать удаленно.

Но важно все это сделать до 31.12.2022.
Не откладывайте выпуск ЭП на конец декабря, будет ажиотаж!

Остались вопросы? Пишите в комментариях!
Хотите более детальную консультацию? Пишите на Whatsapp +79643420950 !

Новости от 08.11.2022

Все еще работаете по старым (копируемым) подписям?

Плохая новость. Они перестают действовать с 01.01.2023

Что делать?
Выпускать новую ЭП.

Где? 

В ФНС – бесплатно
В аккредитованных удостоверяющих центрах – за деньги.
Аккредитованы Сбис, Контур.
Также можно получить ЭП в банке – Сбербанк и ВТБ также имеют право на выпуск ЭП.
В Сбере также есть возможность выпустить ЭП не только клиентам банка, но и пришедшим с улицы.

Что нужно для выпуска ЭП?
Личное присутствие директора.

А если директор или ИП сейчас за пределами РФ?
К сожалению, выпустить ЭП дистанционно можно только, если ЭП до этого уже была выпущена в Удостоверяющем центре ФНС.

Какие альтернативы?
Можно выпустить МЧД – машинно-читаемую доверенность на сотрудника ООО или ИП (в общем, на любое физлицо). И он уже своей ЭП физлица будет подписывать отчетность и работать с ЭДО.

 
Новости от 07.11.2022

Оценка квалификации бухгалтера

Жестокая правда состоит в том, что вы не можете оценить квалификацию вашего бухгалтера, если, конечно, вы не директор, который 20 лет разбирался с бухгалтерией, налогами, налоговой инспекцией и выездными проверками.

Как обычному предпринимателю с не очень большим опытом и пониманием налоговой системы и бухгалтерского учета, оценить квалификацию бухгалтера?

Обратите внимание на соблюдение сроков сдачи отчетности, не приходят ли вам штрафы?
Обязательно заведите календарь сдачи отчетности и уплаты налогов, чтобы четко понимать, в какой период должно быть оплачен налог, сформирован и отправлен отчет.

А если вам приходят требования с пенями, то обязательно уточните у бухгалтера - за что начислена пеня. Пеню просто так никто не начисляет! Наличие пени означает что вы пропустили срок уплаты, а бухгалтер вовремя все сделал, или бухгалтер невовремя посчитал налог, невовремя сформировал платежку или просто ошибся в сумме платежного поручения - такое тоже бывает.











 

Также вам могут приходить требования от налоговой, в которых просят уточнить данные, из-за того , что у них несостыковки и пр. Обязательно расспрашивайте бухгалтера: «Что это такое?», «Чем вызвано требование?». Если бухгалтер отмахивается, уходит от ответа, говорит: «Всем рассылают / Сейчас каждому такой запрос приходит», но не поясняет суть требования – это становится поводом получить третье мнение. Вы можете обратиться к другому бухгалтеру с теми же вопросами и уточнить, действительно ли сейчас идут массовые рассылки каких-то непонятных требований? (иногда такое бывает) или же ваш бухгалтер просто не хочет поделиться информацией.

Если бухгалтер разговаривает на своем «птичьем» языке и отказывается объяснить вам или говорит: «Вы всё равно ничего не поймете» и тд. - это тоже повод насторожиться. В любом случае, если у вас появились такие сомнения, пожалуйста, пишите! Мы разберем вашу ситуацию, возможно, это ничего не значит, а может быть это звоночек, что надо как можно быстрее бежать от этого бухгалтера и передавать учет профессиональные руки! 

Компания на УСН и патенте имеет право выписывать счёт-фактуру с НДС своим клиентам. Что здесь важно?

Необходимо помнить, что этот НДС нужно отдать в бюджет, он не Ваш!

Иначе может произойти такая история, которая случилась с моей клиенткой. Рассказываю. Приходит клиентка на консультацию и говорит: “Вы знаете, я 3 года отгружала розничным сетям товары с НДС, потому что иначе они отказывались у меня покупать.” Но при этом она этот НДС никуда не посылала, никаких деклараций не сдавала. Только сейчас в розничные сети пришло уведомление от налоговой с требованием уплаты НДС. В итоге сейчас огромный скандал, клиентка не знает что делать.

Что здесь можно посоветовать?
В такой ситуации либо надо сдавать эти декларации, оплачивать налог, а для клиентки сумма налога совершенно неподъемная…за 3 года она составила 1 000 700 руб, либо клиентка закрывает свой бизнес и пытается каким-то образом уменьшить свою ответственность. 

Новости от 01.01.2022

Не ведитесь, пожалуйста, на такие истории, потому что на моей практике это уже вторая подобная ситуация‼️!

Подобный случай произошел с клиенткой, которая случайно выписывала счета-фактуры с НДС, а точнее она просто подписывала УПД-шки на услуги, где было прописано НДС 20%. Она не обращала на это внимание. И в итоге, у неё получилась такая же ситуация - налоговая прислала требование её клиенту. Чтобы решить сложившуюся ситуацию ей пришлось сдать декларации, заплатить налоги (для этого она продала машину) и закрыла бизнес.

Вернемся к нашей первой клиентке, которая сейчас обратилась с проблемой уплаты НДС по отгрузке товаров розничным сетям. Судя по всему, она закроет бизнес и постарается переложить ответственность за уплату НДС на своих клиентов.
Теоретически это возможно, потому что для сетивиков данная сумма не очень большая, а если ИП уже закрылся, то вроде бы с него и взятки гладки.

Даже когда ИП закрывается, оно продолжает нести ответственность за свою деятельность, но уже как физ.лицо, поэтому даже если закрыть ИП, то не будет 100% гарантии снятия материальной ответственности.

Но стоит обратить внимание на следующие нюансы!

Кроме всего этого, клиентку могут вызывать и на допросы, и на какие-то комиссии, и выписывать акты, что она НДС не оплатила. Случится такая история или нет, ну вероятность 50 на 50 - это 50% на неё махнут рукой и 50% что её заставят заплатить по полной. И немаловажную роль играет то, как поведут себя сетевики в ответ на требования. Но согласитесь, очень не хочется работать, работать, а потом 1 000 700 руб. вдруг откуда-то надо достать. А я так понимаю, что у фирмы клиентки и прибыли столько не было сколько получились обязательства по налогу.

Поэтому, если к вам приходит клиент, который требует от вас счёт-фактуру с НДС, то добавьте 20% стоимости или не берите этого клиента! Иначе вы попадёте вот такую тяжелую ситуацию.

Новости от 31.10.2022

Техника безопасности при смене бухгалтера

Если вы решили сменить бухгалтера, то в первую очередь стоит озадачиться вопросами: ”Где находится моя учетная база? Доступна ли она мне ?Принадлежит ли мне аккаунт, на котором находится моя база, если она в облаке?"
Это очень важные вопросы, которые на сегодняшний день могут обойтись вам в сотни тысяч рублей, даже если у вас маленький бизнес.

Объясню почему.
Часто происходит следующая ситуация, когда бухгалтер удерживает у себя базу, а иногда не отдаёт её вовсе. Такие случаи были. В прошлом году у нас был клиент, у которого база осталась у бухгалтера. Они плохо расстались, база осталась у бухгалтера, а клиенту пришлось платить нам за восстановление учёта. Оборот у клиента был достаточно большой, и часть учёта мы так и не смогли восстановить, потому что не было деклараций по НДС за несколько кварталов именно в том виде, как они были сданы в налоговую инспекцию. К сожалению, налоговая не пошла нам навстречу и не дала часть деклараций. Сложилась очень неприятная ситуация, когда клиент уверен, что у него есть доступ к базам, но оказывается что нет. По факту аккаунт был оформлен на бухгалтера, и оплату тоже производил бухгалтер, а ребята из облака развели руками: «Мы ничего не можем сделать...» Директору компании они никак не могут вернуть его же базу (!!!)

Другой вариант, если база находится на компьютере у бухгалтера (локальная база). Она стоит только у него на компьютере. И даже при условии, что бухгалтер не будет вставлять палки в колеса, есть свои риски: поломался компьютер или слетел windows , залили ноутбук чаем, да всё что угодно может случиться!. А база пропадёт и придётся её восстанавливать, особенно если речь идёт про ООО.

 

Что надо сделать?

Первым делом нужно получить копию базу, её выгрузку. Когда база находится у вас в доступе, то вы самостоятельно можете эту выгрузку сделать, чтобы с базой ничего не случилось. Это крайне важный момент, о котором почему-то все забывают!

Буквально сегодня я настоятельно советовала руководителю получить копии баз. Безопасность баз данных должна стоять на первом месте! Всё остальное более-менее можно восстановить, даже если потеряется сданная отчётность, то с этим можно что-то сделать, а вот если нет базы учёта ....
Что такое база учёта? База учёта - в большинстве случаев это 1С, потому что 99% всей бухгалтерии в России ведётся на базе 1С, и мало кто из бухгалтеров ведет учет в других программах.

Пожалуйста, позаботьтесь о месте хранения базы учёта, чтобы у вас была возможность время от времени делать архивы или получать их. Это очень важно!
Но если так случилось, что вы остались без базы учета, пишите /звоните нам.


Сделаем всё возможное и восстановим её!
Whatsapp +79643420950

Новости от 27.10.2022

О чём ещё нужно позаботиться индивидуальному предпринимателю, который начал работать с сотрудниками?

У него обязательно должна быть электронная подпись. Сейчас мне возразят, что это не обязательно, но поверьте, это обязательно! Потому что, если нет электронной подписи, то все отчёты ежемесячные: о приёме сотрудников, в фонд пенсионный СЗВ-эмки, ежеквартальные отчёты в налоговую, в ФСС – всё это надо будет отправлять по почте или непосредственно во все эти инстанции.

Мы нашим клиентам никому не советуем отправлять это в таком виде! Лучше это отправить по электронке.

Что для этого нужно?

Электронная подпись! Электронную подпись сейчас выдает ФНС, удалённо выпустить её невозможно. Вам обязательно нужно идти туда, где подпись выдают. Также электронную подпись могут также выдавать так называемые агенты ФНС:

  • СБИС
  • КОНТУР
  • Сбербанк для своих клиентов
  • ВТБ для своих клиентов


Можно пойти в саму налоговую службу и получить подпись там. Эта подпись не копируемая, её невозможно отправить по электронной почте или как-то передать бухгалтеру, поэтому имейте в виду, что с такой подписью к компьютеру будет подключаться бухгалтер. Один из вариантов, когда вы вставляете вашу флешку с вашей подписью в свой компьютер. Бухгалтер к вам удалённо подключается и помогает подписать документы, либо вы достаточно продвинутый пользователь и бухгалтер просто говорит: «Я все отчёты загрузила, зайдите сюда, пожалуйста, подпишите.» Второй вариант, что вы передаёте вашу флешку непосредственно бухгалтеру
Собственно, такие 2 варианта работы с электронными подписями

 





























Новости от 25.10.2022

Если вы принимаете задним числом, то вы точно не подали на такого сотрудника форму в Пенсионный фонд.

Форма называется СЗВ-М - эту форму мы подаём до 15 числа каждого месяца за предыдущий месяц. Например, если вы кого-то приняли в сентябре, то 15 октября вы обязаны подать форму. А если мы это не делаем и подаём позже или вообще не подаем, то мы попадаем на штраф 500 руб. за одного человека в месяц, т.е. если вы приняли задним числом 5 человек, то ваш штраф составит 2.500 руб. в месяц. На практике увидеть такой штраф практически невозможно. Пенсионный фонд на это обычно не идет.

Также стоит иметь в виду, что сейчас у нас ведутся электронные трудовые книжки, и Пенсионный фонд всю эту информацию держит на контроле. Соответственно, в момент приёма сотрудника или в момент увольнения не позднее следующего рабочего дня мы должны подать форму в Пенсионный фонд, т.е. мы сегодня приняли человека и не позднее завтрашнего дня уже подаем форму в Пенсионный фонд.

Форма называется СЗВ-ТД -это как раз форма по трудовой деятельности, подача сведений о принятии человека на работу.
На практике, пока что, за просрочку этой формы ещё не штрафуют, хотя это зависит от региона, кое-где говорят, что штрафуют и еще как. В Санкт-Петербурге мы пока с этим не сталкивались и штрафы не видели, но мы должны иметь в виду что такие сроки есть и, если даже сейчас у нас таких штрафов нет, то возможно, с 2023 года они появятся.

 
Новости от 24.10.2022

Принятие сотрудника задним числом и регистрация в ФСС

Вчера поступил такой запрос от клиента: “Как мне в ИП принять сотрудника задним числом?” При этом у ИП это первый сотрудник.

Ответ следующий:
Задним числом и без штрафа мы можем принять сотрудника только в текущем месяце. Если же сотрудника нужно принять задним числом месяц, два, три назад, то индивидуальный предприниматель попадает на штраф от Фонда социального страхования (ФСС).

Не все предприниматели знают, но индивидуальный предприниматель в момент, когда принимает своего первого сотрудника, должен зарегистрироваться в ФСС в качестве работодателя.

За просрочку регистрации будет штраф от 5.000 до 10.000.
Можно ли избежать штрафа при просрочке? Увы, нет 

Что нужно для того, чтобы зарегистрироваться?

Для этого нужен ваш первый договор с вашим первым сотрудником.

И тут такой вопрос: «А ну ладно, давайте мы сделаем не трудовой договор, давайте мы сделаем договор оказания услуг - ГПХ. По такому же договору можно задним числом оформить?»

Нет, всё тоже самое. Договор ГПХ тоже должен быть зарегистрирован индивидуальным предпринимателем





 

Какие у нас штрафы за просрочку регистрации? Вообще, какой срок регистрации?

Срок регистрации в ФСС составляет 30 дней с момента заключения договора: либо трудового договора, либо договора ГПХ. Наступление просрочки наступает, когда прошло 30 дней с момента заключения договора, а вы не подали документы на регистрацию.

Если срок нарушения составляет менее 30 дней дней, то штраф будет 5000 руб. Если же вы допустили просрочку более 30 дней, то штраф будет 10000 руб. И с этим ничего нельзя сделать. Задним числом по-другому никак не оформить.

Часто бывает, что бухгалтеры почему-то не знают как нужно регистрировать. Они начинают работать, принимают сотрудников ИП, но в Фонд социального страхования данные не подают - это нарушение, и уйти от этого штрафа практически невозможно. 

Покупка компании

Сколько раз твердили миру…
На днях ко мне обращается клиент, который купил ООО, при этом он не взял ни базу учёта, ни отчетность, вообще ничего.

Кратко передам наш диалог:
Я: - Откуда вы знаете, что у вас нет долгов на этой компании?
Клиент: - Я точно знаю, нету!
Я:- Как вы можете об этом точно знать, если вы только купили компанию?
Клиент: - Ну я же не бухгалтер, я все тонкости не знаю

Отсюда мораль:
Обязательно проверяйте компанию до покупки!

Новости от 20.10.2022
Очень часто случается на практике, что предприниматель не знает всех нюансов при покупке действующей компании. Поэтому нужно проконсультироваться с бухгалтером или со специалистом, который в этом понимает и разбирается ДО покупки бизнеса.
Что смотрим?
Данные в открытых источниках (например, chekko.ru), сданную отчетность, баланс, попросить понимающего бухгалтера посмотреть базу 1С.

Это очень серьезный шаг и нужно подходить к делу более осознанно, потому что именно ВЫ – новый собственник - отвечаете за деятельность компании не только с того момента, когда купили бизнес, но и за предыдущий период. И долги компании, которые могут вдруг вылезти - это ваши непосредственные риски.

Вспомните обо мне, когда решите купить компанию)

Знаю, куда смотреть!











 
Новости от 19.09.2022

Дробление бизнеса

"А что такое, имею право, подумаешь!" -
Хорохорятся предприниматели и продолжают работать в бизнес-моделях, где есть много компаний на разных системах налогообложения по старым схемам.

Напомню, что схемы с дроблением - один из приоритетов налоговой политики государства, наряду с разрывами по НДС и серой/черной зарплатой.

Что ж теперь, вообще нельзя разделять бизнес на орг.единицы? Выделять направления?

Можно, конечно. Вопрос зачем это делается. Чаще всего схемы дробления возникают, когда бизнес становится слишком большим для применения УСН / патента.

Дробят сеть кафе на отдельные ИП, причем на патенте. Дробят сеть розничных магазинов. Это самые известные и популярные дела. И я понимаю почему идут на риск. Ведь экономия на налогах десятки и даже сотни раз. Но с учетом этих рисков - почему так мало делают для обеспечения безопасности этой экономии?

Основные косяки дробления.

1. Одно контролирующее лицо
2. Общие ресурсы - сайты, программы, телефоны, склады, логистика, люди, поставки.
3. Общее казначейство, бухгалтерия, кадры - ip адреса тоже одни и те же.


 

Здесь основная проблема, что если реально все разделить и сделать независимым, то может быть проблема с контролем.

Один из вариантов легализации дробления - использовать франчайзинговую схему. Все компании в сети работают по франшизе, но с общими сайтами, системами закупки, стандартами и прочее. Деньги выводятся в головную компанию (франчайзеру) как роялти - ежемесячная оплата плюс есть паушальный взнос - единовременный платеж при покупке франшизы.

В общем, включаем голову и взвешиваем риски. А что может быть, если ФНС выявит и докажет дробление?
Все компании этой группы будут посчитаны для целей расчета налогов как одна. И значит там, где ждали УСН - будет ОСН (уплата НДС и налога на прибыль).

Вот пример - дело большой известной обувной сети ZENDEN.
https://www.kommersant.ru/doc/5492157. Если объединение оборотов по группе не приводит к "слету" с УСН - это безопасно. Если не возникает большого начисления налогов - миллионов рублей - скорее всего вас не будут ковырять.

Хотите снизить риски? Спроси меня, как.
Записывайтесь на консультацию.
Whatsapp +79643420950

Единый налоговый платеж

С 1 января 2023 года вводится для всех единый налоговый счет и единый налоговый платеж.

Что это означает:
Теперь не будет 100500 разных реквизитов и КБК для оплаты налогов, все кидаем в одну кучу – и страховые взносы, и НДС, и УСН, и НДФЛ

Это хорошо?
С одной стороны меньше путаницы, меньше шансов перепутать реквизиты при платеже.
С другой стороны больше путаницы, откуда что взялось, что учли, что не учли.

В общем, бухгалтеры слегка мандражируют, предвкушая.

Кому будет проще?
Кто начал вести деятельность недавно и у него нет долгой истории взаимоотношений с ФНС.

Кому сложнее?
У кого висят непонятные долги.

Новости от 13.09.2022

Что нужно сделать?
До конца года нужно выверить все остатки расчетов с ФНС.

Как это сделать?
Запросить выписки по всем налогам как минимум за 2022 год, а если есть долги – то за 2021 и 2020 годы.
Сверить суммы и убедиться, что они правильные.

Что еще нового?

Недавно рассказывала о новых единых сроках сдачи всех расчетов и деклараций – 25-е число.
Так вот по оплате налогов тоже вводится единая дата – 28-е число.

Т.е. подали отчетность 25-го, 28-го – заплати.

Особенно «повезло» тем, у кого есть работники.
Бухгалтеры, которые считают зарплату, подумывают – не сменить ли работу)) (шутка).
Там ТАКОЕ прописали с НДФЛ – что пока вообще не понятно как это делать на практике)

Ждем с нетерпением инструкций и разъяснений, пока даже не буду грузить этой инфо))
Но точно легче не станет).

Всем клиентам выверку расчетов будем делать после сдачи отчетности за 9 месяцев – в ноябре.
И в декабре еще раз сверимся, чтобы уж наверняка.

P.S. и подключайте, пожалуйста, все - и ООО и ИП личный - кабинет налогоплательщика – похоже это будет основной инструмент разбирательств с едиными платежами по налогам.

Нужна помощь с выверкой налогов?

Звоните нам по номеру +79643420950 или пишите на почту info@solutions78.ru

Новости от 05.09.2022

Новости законодательства с 2023 года

Федеральный закон от 14.07.2022 № 263-ФЗ внес в НК РФ масштабные поправки. 

Сроки всех деклараций и расчетов сдвинули на 25-е число. И НДФЛ, и Расчет страховых взносов, которые сдавали 30-го. И налог на прибыль – прежний срок 28-е.

Кроме того, из немного печального – теперь по УСН в течение года нужно будет сообщать в ФНС о начисленном авансовом платеже.
Сейчас ФНС не знала наши авансы до момента сдачи годовой декларации. И многие откладывали момент оплаты аванса. Теперь все, лавочка прикрылась.

Что еще это означает?

Увеличение нагрузки на бухгалтера. Если раньше бухгалтер на ОСНО сначала готовила НДС к 25-му, потом налог на прибыль к 28-му, потом НДФЛ и РСВ к 30-му, то сейчас надо успеть все до 25-го числа.
Соответственно, бизнесу надо ускорить передачу документов в бухгалтерию, до 10-го числа.
А бухгалтерам перестроить свою работу.

И тут новость такая. Бухгалтер-одиночка с таким интенсивным отчетным периодом не справится. Будут пропуски сроков сдачи отчетов, штрафы и прочее.


 


Правда, я и сейчас слышу истории от клиентов, что их бухгалтер профукивает сроки. Так вот дальше будет только хуже.
Новость хорошая. Бухгалтерия на аутсорсе, где учет ведет не один человек, а команда, может разложить процесс подготовки отчетов на исполнителей. Т.е. один готовит НДС, другой прибыль, а третий отчеты по зарплате.

Причем без удорожания стоимости обслуживания. Все делается за счет организации процессов.

Поэтому очевидно, что нам тоже нужно будет подкрутить наши процессы в компании, чтобы подстроиться и чтобы наши клиенты не ощутили на себе всего это трэшняка от наших законодателей.
Ну и велком, приходите к нам на обслуживание, кто еще не с нами.
А кто с нами – мы обо всем позаботимся, главное – документы оперативно передавайте))

Как получить качественную финмодель?

1. Рассказать о своем бизнесе финансисту на диагностике.
2. Передать необходимые цифры/данные для расчета.
3. Активно участвовать в обсуждении.

Финмодель - это инструмент прогноза. Она не требует точных цифр. И даже если у вас пока нет четкого финучета, можно составить финмодель.

Польза модели, что она связывает ваши цифры в систему. И вы сможете самостоятельно потом смотреть влияние показателей и условий на свой бизнес.

Объявляю август месяцем финмоделей.
Возьмем в работу 5 бизнесов.
Стоимость составления финмодели в августе 2022 - 20.000 рублей.

Звоните  нам по номеру
+79643420950 и оставляйте заявки на бесплатную диагностику уже сейчас!  

Новости от 27.07.2022

Финансовая модель

Записываю сейчас курс "Управленческий учет для бухгалтеров". Вчера была тема про финмодель. 

Так воодушевленно рассказывала об этом инструменте) и пользе его для бизнеса, что решила и здесь рассказать об этом. 

Что такое "финмодель"? 

Это такая табличка, которая помогает посмотреть на свой бизнес или отдельный проект и просчитать разные сценарии развития событий.

Отвечает на вопрос: "Что будет если...? ; Как изменится прибыль, если...?"

Какие сценарии / параметры можно просчитывать?

Любые параметры. А также можно увидеть, что сильнее всего влияет на прибыль. Например, если добавить новый канал продаж, то прибыль может быть такой. Или сократить на 10% расходы на зарплату, или улучшить работу администратора в салоне - влияние на прибыль повышения количества повторных продаж. Или все сразу)

И много других показателей. 

 
Новости от 18.07.2022

Требование ФНС

Выключаем панику. Требование о даче пояснений и/или предоставлении документов - это не выездная налоговая проверка.

 Анализируем.

  • В связи с чем требование?
  • Ошибка в декларации (не туда не то вписали)?
  • Нестыковка данных, например, банка и декларации?
  • Или проверяют контрагента (встречка)?
  • Или требование вне рамок проверок?

В последнем варианте - это скорее готовят по вам аналитические материалы.


Когда нужно отвечать на требования? Всегда. Иначе могут оштрафовать и/или счет заблокировать.

Вопрос - что отвечать?
Первое желание - все дать! Пусть отстанут! Не спешим. Нужно оценить правомерность запроса. Да, ФНС в половине случаев требует то, что мы давать не обязаны. Можем, но зачем? Помогать ФНС собирать на нас аналитику и данные для выездной проверки? Не стоит уж так облегчать им жизнь.

Часто бухгалтеры невольно "сдают" бизнес. Подсказывают, куда смотреть.

 

Вот последний случай. 

ФНС на дурачка присылает запрос. Камералят УСН за 2021 год. Требуют прислать всю первичку и еще данные бухучета (речь об ИП) и договоры. И КУДиР. Основание для запроса отсутствует.
Сама по себе камералка не является основанием! Нужны факты, противоречия, несовпадения, убытки - ну хоть что-то.Нет ничего.

Моя рекомендация - дать пояснения. Документов не давать.

Бухгалтер клиента в панике:
- Как не давать? Так ведь насчитают, уберут с расходов, штраф!!
- Нет основания.
- Как нет? А требование??
- Само по себе требование - не основание.

Это не значит, что все требования в топку. Нужно смотреть по месту. И принимать взвешенные решения.

Вы как, пугаетесь требований? Или держитесь?)


В дальнейшем информация должна появиться в банках - они будут активно обмениваться данными с ЦБ на этой платформе.

Предполагается, что 99% ИП и компаний будут в зеленом (безопасном) секторе. И претензий банков будет меньше к реальному бизнесу.

Что ж, посмотрим, как оно будет.

Действующие варианты проверки себя и клиентов в популярных банках - в скриншотах. Где-то платно, где-то бесплатно. Смотрите в своих онлайн-банках. В Точке бесплатно покажут ваши риски

Новости от 05.07.2022

Светофор. Знай своего клиента.

ЦБ с 1 июля 2022 собирается запустить банковский светофор - всем клиентам будут присвоены цвета зеленый, желтый и красный - в рамках 115-фз.

Зеленый - благонадежный клиент
Красный - очень не надежный, опасный.

Для красного могут запретить все операции, кроме оплаты налогов, зарплаты и лимита личных расходов для ИП. Красных клиентов будут также подавать на ликвидацию принудительную. 

Не сможете открыть счета в банках.
Контрагенты также будут неохотно оплачивать ваши счета.

Как узнать, какой цвет нам будет присвоен?

Общего сервиса такого для всех - типа зайди на сайт Центробанка - нет в доступе. Пока доступны варианты проверки себя и контрагента:
Контур-Фокус
1С.Спарк
Сервисы в банках

 
Новости от 29.06.2022

Как ИП тратить деньги в банке?

Деньги на счету ИП = его личные деньги.

Поэтому он может тратить деньни со счета и на бизнес и на личные нужды.

Часто банки (особенно Сбер) предлагают ИП выводить себе деньги через зарплатный проект. Я не в восторге от этого варианта, лишь бы сам банк (вдруг) не стал требовать зарплатные налоги по этому формальному признаку. ФНС тут вряд ли будет приставать.

Зачем оплачивать личные расходы?

Если по вашей деятельности мало расходов со счета, а бОльшую часть вы скидываете себе на личную карту или просто снимаете в банкомате - ждите запросы из банка и даже блокировки, если не сумеете доказать банку, что у вас нормальная деятельность.

Почему банк это интересует?

Это все пресловутый 115-ФЗ. Закон, по которому банки проверяют, не обналичиваете ли вы деньги, вместо нормальной предпринимательской деятельности.


Если вы показываете банку, что вы деньги тратите на себя, а не снимаете все, то вопросов у него не будет.

Но есть нюанс. Начинается путаница, где деньги бизнеса, а где личные
Чтобы этого не происходило, сделайте отдельную карту к счету ИП для таких трат. 

 


Что нельзя платить со счета ИП?

Не делайте переводы физлицам, с которыми у ИП нет трудового договора или ГПХ (оказания услуг).
Не кидайте на карту маме, другу, другим лицам. Часто вижу, что ИП кидает на карты неоформленным сотрудникам.

Это очень рисковая операция! Все, что прошло по банку - не вырубишь топором - и что вы будете отвечать ФНС на запрос о назначении платежа??

Чуть меньше риск платить серую зарплату людям со своей личной карты. Но он тоже довольно высокий.

Вся грусть-печаль в том, что ФНС не приходит сразу. И появляется ощущение, что все ок, что можно и дальше так действовать.

Напоминаю, что ФНС может за 3 года провести выездную проверку и доначислить налоги, пени, штрафы.

Мое мнение:

Я опасаюсь всего, что делается автоматически в ФНС. Там постоянно косяки. Хотя на самозанятых натренировались - но тут более сложные алгоритмы. Плюс новое поле для банка. Плюс сбои в работе ПО. Я бы не бежала стремглав, а подождала хотя бы до конца года - когда уже пройдут первые баги и косяки явные поправят.

- Можно ли на этом режиме обойтись полностью без бухгалтера?

- Нет. Нужно же данные в ПФ подавать, в банки, расчет зарплаты. Кадровый учет тоже не отменен - трудовые договоры, отпуска, больничные. А еще - вот читаю комменты ВТБ: "... мы реализуем внутри интернет-банка «ВТБ Бизнес» разметку доходов и расходов налогоплательщика и возможность ее самостоятельного редактирования. На базе размеченных доходов и расходов ФНС будет рассчитывать сумму налога к уплате"

- А кто будет эту "разметку" делать?

-Либо предприниматель, либо бухгалтер.

-Можно не вести учет?

-Можно. Но. Если вы слетите с режима, то что дальше?
Если вы - ООО, то обязаны будете вести бухучет. И откуда взять цифры за период АУСН, если учет не вести?
Придется делать восстановление учета за пропущенный период.

-А расчеты с контрагентами и акты сверки? А товарный учет?
-Это уже в области бухучета и управленческого учета. ФНС возьмет на себя лишь налоговый учет. ИП в этом смысле проще, конечно. Хотя бы не обязаны вести бухучет. Если слетел с режима - подал уведомление о применении УСН и идет дальше.

-Ради чего стоит переходить на АУСН?
-На экономии на страховых взносах. Если такая экономия будет. Обеляете зарплаты и живете спокойно. Т.е. если у вас нет работников - смысла перехода нет.


Новости от 21.06.2022

Автоматизированный расчет УСН

Вступает в действие с 1 июля 2022 в качестве эксперимента до конца 2027 года в Москве, Московской области, Калужской области, Татарстане. А с 2023г. и в Санкт-Петербурге.

Перейти на режим можно либо до 31.12 на будущий год, либо новым компаниям.

Ограничения для перехода:

  • Численность до 5 человек
  • Доход за текущий год до 60 млн. руб. - это для перехода.
  • Нет ограничения по доходу при нахождении на АУСН.
  • Есть лимит по основным средствам - до 150 млн. руб.
  • Нельзя с работниками-иностранцами. И всякие непростые операции, типа посреднических: купли-продажи ценных бумаг, некоммерческие организации и другие.
  • Нельзя с обособленными подразделениями и филиалами.

Ставки 8% доход, 20% доход минус расход. Минимальный УСН доход минус расход 3% с дохода. Налог считает сама ФНС, ежемесячно. Все выплаты и поступления - строго через ККТ и расчетный счет в уполномоченном банке.

Списка уполномоченных банков еще нет. Но выражали свое желание участвовать Сбер, ВТБ, МКБ, ПСБ.

Если расходы наличные - пробиваем в ККТ расход. Если использовать корпоративную карту - по выписке суть расхода будет не определить - скорее всего запросят пробивать ККТ и на них. Пока непонятно.

  • Ндфл считает и удерживает банк.
  • Страховых взносов нет. И фиксированных с ИП тоже.
  • Зарплата выплачивается строго по безналу.
  • Отчетности по зарплате нет. Кроме СЗВ-ТД в ПФ - это форма, которую подаем при приеме/увольнении - это надо подавать самим.
Полагаю, исходя из текста закона, что в банки нужно будет предоставлять довольно много инфо по сотрудникам, заполнять формы в личном кабинете. Вряд ли им будет достаточно сканов паспортов (условно). 

У вас возникли дополнительные вопросы и понимаете, что необходимо проконсультироваться со специалистом? Приходите на консультацию, рассчитаем для Вас все  налоги по АУСН, расходы и сравним с текущими!

 
Стоимость консультации-расчета 5000 руб., для клиентов стоимость составит 2500 руб.

 
Новости от 18.06.2022

«ЗАДАЧИ И РЕШЕНИЯ» - ОБЛАДАТЕЛЬ МЕДАЛИ «ОТЛИЧНИК ТЕХНОЛОГИИ 1С»!

С февраля 2021 года мы являемся партнерами 1С.Бухгалтерии. Медаль "Отличник технологии 1С:БО" – самая важная среди медалей партнеров в партнерской сети 1С:БухОбслуживание.

Эту награду нам дали потому, что мы соответствуем высоким стандартам и требованиям 1С бухгалтерии.

В их числе:

  • Ведение учета более 20 компаний клиентов
  • Главный бухгалтер должен иметь сертификацию по стандарту 1С:БО
  • Ведение централизованного аудита за 2021 год (проверяет фирма 1С) с высоким качеством ведения учета
  • Уровень ведения УФА (специальный функционал аутсорсера, который используется о стандарту фирмы 1С) - 80% и выше

 


Наша компания соответствует всем вышеперечисленным критериям и показывает высокие результаты. Обращаясь к нам, Вы можете быть уверены, что ваш бухгалтерский и налоговый учёт ведут сертифицированные специалисты высокого уровня!

НОВОСТИ 

ЭЛЕКТРОННЫЕ ТРУДОВЫЕ КНИЖКИ С 01.01.2020Г.

01.01.2020
С 2020 года все работодатели должны перейти с бумажных трудовых книжек на электронные трудовые книжки. Причем это касается всех работодателей – компаний и ИП. Также для них появился новый отчет в ПФР. Бланк называется СЗВ-ТД.Электронная трудовая книжка не предполагает физического носителя и реализована только в цифровом формате. Просмотреть сведения электронной книжки можно будет в личном кабинете на сайте Пенсионного фонда России или на портале Госуслуг, а также через соответствующие приложения для смартфонов.При необходимости сведения электронной трудовой книжки будут предоставляться в виде бумажной выписки.

Новости

ЕСЛИ РАБОТОДАТЕЛЬ НЕ ИНДЕКСИРУЕТ ЗАРАБОТНУЮ ПЛАТУ

15.01.2020

ЕСЛИ РАБОТОДАТЕЛЬ НЕ ИНДЕКСИРУЕТ ЗАРАБОТНУЮ ПЛАТУ
Обязан ли работодатель индексировать зарплату каждый год согласно статье 134 ТК? Можно ли просить возмещения недополученной суммы за прошлые годы? В Роструде считают, что можно. Любой работодатель (в том числе ИП), обязан регулярно проводить индексацию зарплаты работникам в порядке, установленном колдоговором, соглашением и/или локальным нормативным актом организации, сообщили консультанты Роструда. При нарушении порядка индексации, установленного этими документами, работник вправе требовать от работодателя выплаты задолженности по зарплате с учётом индексации. Год назад Минтруд разъяснял, какими способами можно провести индексацию зарплат. Ранее Роструд объяснял, что при внесении изменений в локальный акт допускается уменьшение размера индексации, однако отменять её полностью нельзя. Если зарплаты не проиндексированы – работодателю грозит штраф. Повысить зарплату можно как путем пропорционального увеличения всех выплат, предусмотренных системой оплаты труда организации и, соответственно, трудовым договором, так и путем увеличения отдельных выплат, входящих в зарплату – например, оклада или доли тарифа в структуре зарплаты (письмо от 24.12.2018 № 14-1/ООГ-10305).

НОВОСТИ 

КОНСТИТУЦИОННЫЙ СУД НЕ ПРОТИВ УЧЕТА РАСХОДОВ ИП НА УСН В ЦЕЛЯХ ИСЧИСЛЕНИЯ СТРАХОВЫХ ВЗНОСОВ "ЗА СЕБЯ"

31.01.2020
Суд сослался на свои прежние рекомендации (хоть они и относились к общей системе и к периоду до 2017 года), подчеркнув приоритет содержания над формой.Налоговики никак не успокоятся, доначисляя взносы в ПФ предпринимателям на УСН, уплачиваемые ими на обязательное пенсионное страхование за себя. Напомним, страхвзносы, помимо фиксированного размера, платятся также с годового дохода, превысившего 300 тысяч, по ставке 1% с такого превышения. Однако в понятии дохода есть некоторая неопределенность – как в свое время ПФ, так и теперь налоговики понимают доход как выручку, тогда предпринимателям выгоднее понимать доход как прибыль (выручка за минусом расходов). И такое стремление традиционно находит понимание в судах. Так, недавно КС отказался рассматривать по существу заявление очередного ИП, отметив, что прежние инструкции конституционных судей по этому поводу совершенно понятны (определение № 10-О от 30.01.2020). Не важно, что они касались НДФЛ, а не УСН. Сейчас КС констатировал, что доходы и расходы учитываются ИП на УСН в порядке, аналогичном порядку, предусмотренному для ИП, уплачивающих НДФЛ. Также КС указал, что судебная практика, включая ВС, склоняется именно к такому походу: расходы надо учитывать. При этом КС не придал значения тому факту, что его предыдущие высказывания на этот счет относились к периоду действия закона 212-ФЗ, а сейчас взносы перенесены в НК и администрируются налоговиками. История вопроса весьма богата: ни НК, ни ранее действовавшим законом 212-ФЗ прямо не предусмотрен учет расходов при исчислении взносов ИП на УСН. Изначально не был он установлен и для ИП на общем режиме, однако КС в постановлении 27-П в конце 2016 года узаконил учет расходов в этих целях. Затем этот подход ВС распространил и на УСН. Позже Минфин и ФНС твердили, что все это касается правоприменительной практики в бытность закона 212-ФЗ, а не норм о взносах, перенесенных в НК. К тому же, был инцидент, когда ВС не отменил одно из подобных ведомственных разъяснений из-за отсутствия у него нормативных свойств. Фискалы перевернули это в свою пользу – как запрет на учет на расходов. После выхода первых судебных решений о взносах за 2017 год в пользу предпринимателей ФНС объявила, что мониторит ситуацию, и не все суды думают одинаково. Однако теперь суды, в основном, поддерживают ИП, в том числе по взносам, администрируемым налоговиками.

Новости

ФНС ЗАПУСКАЕТ НОВЫЙ ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ ДЛЯ ИП

28.02.2020

Теперь предприниматели смогут уплачивать налоги и задолженности онлайн так же, как и в личном кабинете для физлиц. Сделать это можно с помощью банковской карты, без комиссии. Также пользователи могут сформировать платежное поручение и оплатить его в банке, сообщает пресс-служба налогового ведомства, приглашая индивидуальных предпринимателей протестировать новый Личный кабинет – специально для них, на официальном сайте ФНС России. В ближайшее время пользователям будут доступны обе версии кабинета. ФНС России предлагает индивидуальным предпринимателям оценить изменения и оставить отзыв. После изучения обратной связи будет принято решение о запуске обновленной версии сервиса в промышленную эксплуатацию.

НОВОСТИ 

КАК СДАВАТЬ БУХОТЧЕТНОСТЬ В "ОДНО ОКНО"

29.02.2020
Со 2020 года привычный порядок сдачи бухотчетности уйдет в прошлое, и принимать ее будет ФНС по своим правилам. Минфин рассказал (информсообщение от 25.12. 2019 № ИС-учет-21) о том, как предстоит теперь сдавать обязательный экземпляр годовой бухотчетности в информресурс ФНС (ГИРБО). Для этого ФНС утвердила: форматы отчетности и аудиторского заключения о ней – приказ от 13.11. 2019 № ММВ-7-1/570@; форматы представления – приказ от 13.11. 2019 № ММВ-7-1/569@. Данные приказы вступят в силу с 1 января 2020 года. Отчетность и аудиторское заключение представляются в ГИРБО в виде электронных документов через оператора ЭДО. Исключение – только для субъектов малого предпринимательства в 2020 году при сдаче отчетности за 2019 год (это им можно на бумаге). Аудиторское заключение представляется в ГИРБО, только если отчетность подлежит обязательному аудиту. При этом обязанность представлять аудиторское заключение лежит на аудируемом лице, а не на аудиторской организации (индивидуальном аудиторе). Заключение подается в налоговый орган в зависимости от того, когда проведен обязательный аудит: либо вместе (одновременно) с отчетностью, либо позднее. В последнем случае АЗ в виде электронного документа направляется вместе с сопроводительным документом с применением формата, утвержденного приказом ФНС от 18.01.2017 № ММВ-7-6/16@. Бухотчетность направляется в виде XML файлов. ФНС утвердила требования к XML файлам передачи в электронной форме "общей" отчетности и "упрощенной" отчетности. Аудиторское заключение представляется в формате PDF. Организация должна обеспечить, кроме того, шифрование отчетности при отправке и дешифрование при получении информации с использованием шифровальных средств. Нужна усиленная квалифицированная ЭП. При получении отчетности и АЗ налоговый орган в течение одного рабочего дня направляет отчитывающейся организации квитанцию о приеме, подписанную усиленной квалифицированной ЭП. Датой получения указанных документов налоговым органом считается дата, указанная в квитанции о приеме. Налоговый орган может отказать в приеме отчетности, которая подана не по формату, или без нужной ЭП, или не в ту налоговую. В этих случаях фирма получит уведомление об отказе в приеме документов, после чего надо устранить указанные в нем ошибки и повторить передачу документов в налоговый орган. Субъект малого бизнеса может выбрать – представить бухгалтерскую отчетность за 2019 год и аудиторское заключение в электронном виде или на бумажном носителе. На бумаге отчетность можно сдать лично, либо через уполномоченного представителя, либо в виде почтового отправления с описью вложения. Бухгалтерская отчетность на бумажном носителе представляется по формам, утвержденным приказом Минфина от 02.07. 2010 № 66н.
CRM-форма появится здесь